文溪堂（9471）の繰延税金資産の推移 - 全期間

【期間】

1Q
通期
全期間

連結

2019年3月31日: 3270万
2019年6月30日 +20.31%: 3935万
2019年9月30日 -7.06%: 3657万
2019年12月31日 -23.62%: 2793万
2020年3月31日 +84.73%: 5160万
2020年6月30日 +9.61%: 5656万
2020年9月30日 -10.76%: 5047万
2020年12月31日 -10.98%: 4493万
2021年3月31日 -63.43%: 1643万
2021年6月30日 -13.02%: 1429万
2021年9月30日 -6.41%: 1337万
2021年12月31日 -9.59%: 1209万
2022年3月31日 -6.11%: 1135万
2022年6月30日 -13.46%: 982万
2022年9月30日 -4.59%: 937万
2022年12月31日 -10.37%: 840万
2023年3月31日 -12.62%: 734万
2023年6月30日 -21.79%: 574万
2023年9月30日 -6.25%: 538万
2023年12月31日 -7.37%: 498万
2024年3月31日 -31.98%: 339万
2024年6月30日 -12.88%: 295万
2024年9月30日 +11.1%: 328万
2024年12月31日 +2.71%: 337万
2025年3月31日 -12.49%: 295万
2025年6月30日 -23.04%: 227万
2025年9月30日 +11.1%: 252万
2025年12月31日 -5.39%: 238万
2026年3月31日 +8.17%: 258万

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	89,151千円	87,220千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/22 15:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)	当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	5,050千円	2,135千円

繰延税金負債
繰延税金負債合計	△443,220	△518,653
繰延税金資産(負債)の純額	△153,811	△244,612

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2026/06/22 15:01

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

また、連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについては、「第5[経理の状況]1[連結財務諸表等][注記事項](重要な会計上の見積り)」に記載のとおりであります。
(繰延税金資産)
当社グループは、繰延税金資産について、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産の回収可能性は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じ減少した場合、繰延税金資産が減額され税金費用が計上される可能性があります。

2026/06/22 15:01

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳」に記載の金額と同一であります。
(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

2026/06/22 15:01