有価証券報告書-第114期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	563	百万円		579	百万円
未払費用	287	〃		272	〃
未払事業税	30	〃		22	〃
たな卸資産評価損	22	〃		80	〃
投資有価証券評価損	48	〃		129	〃
未実現利益	548	〃		524	〃
減価償却超過額	633	〃		752	〃
減損損失	335	〃		318	〃
事業構造改善費用	48	〃		40	〃
その他	240	〃		132	〃
繰延税金資産小計	2,758	百万円		2,851	百万円
評価性引当額	△261	〃		△337	〃
繰延税金資産合計	2,497	百万円		2,514	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△358	百万円		△1,216	百万円
在外連結子会社の留保利益	△300	〃		△329	〃
繰延税金負債合計	△658	百万円		△1,546	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債の純額	1,839	百万円		967	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	-	%		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-	〃		0.4	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	-	〃		△0.7	〃
住民税均等割	-	〃		0.3	〃
在外連結子会社に係る一時差異	-	〃		△0.0	〃
未実現利益の税効果未認識額	-	〃		-	〃
評価性引当金の増減	-	〃		1.5	〃
税額控除	-	〃		△4.0	〃
税率差異	-	〃		-	〃
その他	-	〃		△0.3	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	-	%		27.6	%

(注) 前連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の5以下であるため注記を省略しております。