有価証券報告書-第83期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	62,105	千円		77,653	千円
未払事業税	11,065	千円		31,118	千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	42,276	千円		41,671	千円
有価証券評価損	68,276	千円		67,071	千円
在庫評価損	10,886	千円		9,580	千円
減損損失	67,707	千円		56,998	千円
退職給付に係る負債	24,055	千円		20,554	千円
その他	75,628	千円		68,587	千円
繰延税金資産小計	362,001	千円		373,235	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△51,102	千円		△47,145	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△136,167	千円		△133,720	千円
評価性引当額小計	△187,270	千円		△180,865	千円
繰延税金資産合計	174,731	千円		192,369	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△130,950	千円		△130,169	千円
土地圧縮積立金	△22,916	千円		△22,916	千円
その他有価証券評価差額金	△226,097	千円		△387,138	千円
連結子会社の時価評価差額	△187,744	千円		△168,235	千円
繰延税金負債合計	△567,708	千円		△708,458	千円
繰延税金負債純額	△392,977	千円		△516,089	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	3,864	17,288	14,183	10,768	4,997	6,620	57,723千円
評価性引当額	△3,864	△17,288	△14,183	△10,768	△4,997	―	△51,102千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	6,620	6,620千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	17,424	14,288	10,857	4,576	―	1,003	48,149千円
評価性引当額	△17,424	△14,288	△10,857	△4,576	―	―	△47,145千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	1,003	1,003千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)			当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8	%		0.4	%
住民税均等割等	0.4	%		0.3	%
税額控除	△4.1	%		△2.9	%
評価性引当額の増減	0.6	%		△0.3	%
子会社株式取得関連費用	1.6	%		―	%
その他	0.1	%		△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0	%		27.6	%