有価証券報告書-第88期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	72,368	千円		75,855	千円
未払事業税	37,153	千円		38,942	千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	8,299	千円		432	千円
有価証券評価損	50,837	千円		18,290	千円
在庫評価損	9,534	千円		8,853	千円
減損損失	50,304	千円		49,058	千円
退職給付に係る負債	18,335	千円		19,772	千円
その他	145,450	千円		202,895	千円
繰延税金資産小計	392,283	千円		414,102	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△79,360	千円		△127,592	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△170,279	千円		△145,486	千円
評価性引当額小計	△249,639	千円		△273,079	千円
繰延税金資産合計	142,643	千円		141,022	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△145,922	千円		△148,130	千円
土地圧縮積立金	△22,916	千円		△22,916	千円
その他有価証券評価差額金	△281,521	千円		△469,882	千円
連結子会社の時価評価差額	△168,235	千円		△168,235	千円
その他	△7,512	千円		△11,104	千円
繰延税金負債合計	△626,107	千円		△820,269	千円
繰延税金負債純額	△483,463	千円		△679,246	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2025年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	―	―	―	79,360	79,360千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△79,360	△79,360千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2026年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	―	―	―	―	―	127,592	127,592千円
評価性引当額	―	―	―	―	―	△127,592	△127,592千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)			当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	%		0.2	%
住民税均等割等	0.2	%		0.2	%
税額控除	△3.3	%		△2.5	%
評価性引当額の増減	0.0	%		0.5	%
その他	△0.1	%		△0.5	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.7	%		28.5	%