有価証券報告書-第85期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	67,302	千円		69,254	千円
未払事業税	28,673	千円		24,876	千円
長期未払金 (役員退職慰労金)	12,314	千円		8,077	千円
有価証券評価損	49,399	千円		49,399	千円
在庫評価損	9,377	千円		9,679	千円
減損損失	54,560	千円		52,383	千円
退職給付に係る負債	17,747	千円		17,550	千円
その他	54,452	千円		98,097	千円
繰延税金資産小計	293,829	千円		329,318	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)1	△33,798	千円		△52,538	千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△115,240	千円		△151,811	千円
評価性引当額小計	△149,039	千円		△204,350	千円
繰延税金資産合計	144,789	千円		124,968	千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	△133,278	千円		△136,375	千円
土地圧縮積立金	△22,916	千円		△22,916	千円
その他有価証券評価差額金	△297,192	千円		△226,616	千円
連結子会社の時価評価差額	△168,235	千円		△168,235	千円
その他	―	千円		△8,286	千円
繰延税金負債合計	△621,622	千円		△562,430	千円
繰延税金負債純額	△476,832	千円		△437,462	千円

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	16,248	12,346	5,203	―	―	―	33,798千円
評価性引当額	△16,248	△12,346	△5,203	―	―	―	△33,798千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(b)	10,578	5,477	―	―	―	36,482	52,538千円
評価性引当額	△10,578	△5,477	―	―	―	36,482	△52,538千円
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―千円

(b) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)			当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.4	%
住民税均等割等	0.3	%		0.3	%
税額控除	△3.0	%		△3.0	%
評価性引当額の増減	△1.4	%		2.2	%
その他	0.1	%		△0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9	%		30.3	%