(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
関係会社株式等	2,113	百万円	10,905	百万円
減価償却費(減損損失を含む)	996	百万円	898	百万円
土地	886	百万円	886	百万円
修繕引当金	851	百万円	868	百万円
賞与引当金	651	百万円	608	百万円
投資有価証券	594	百万円	568	百万円
退職給付引当金	223	百万円	170	百万円
その他	688	百万円	973	百万円
繰延税金資産小計	7,002	百万円	15,876	百万円
評価性引当額	△3,593	百万円	△8,732	百万円
繰延税金資産合計	3,409	百万円	7,144	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,853	百万円	△5,743	百万円
固定資産圧縮積立金	△214	百万円	△214	百万円
特別償却準備金	△1	百万円	-	百万円
繰延税金負債合計	△3,068	百万円	△5,957	百万円
繰延税金資産の純額	342	百万円	1,187	百万円

(注) 前事業年度において「投資有価証券等」に含めていた「関係会社株式等」は、重要性が増したことにより当事業年度より独立掲記しています。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組換えを行っています。
この結果、前事業年度の「投資有価証券等」に表示していた2,707百万円は、「関係会社株式等」2,113 百万円、「投資有価証券」594百万円として組替えております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	-	%
(調整)
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△8.0	%	-	%
試験研究費特別控除	△4.2	%	-	%
その他の税額控除	△0.7	%	-	%
回収時期未定の一時差異	0.6	%	-	%
その他	2.5	%	-	%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	20.8	%	-	%

(注)当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。