有価証券報告書-第100期(平成31年1月1日-令和1年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
(繰延税金資産)
未払事業税	41百万円		19百万円
たな卸資産	29 〃		57 〃
繰越欠損金	30 〃		― 〃
未払退職金	141 〃		― 〃

長期未払金	27 〃		27 〃
投資有価証券	151 〃		151 〃
関係会社株式	326 〃		326 〃
関係会社出資金	128 〃		128 〃
退職給付引当金	817 〃		840 〃
減損損失	1,311 〃		1,295 〃
事業整理損	26 〃		― 〃
その他	96 〃		67 〃
繰延税金資産 小計	3,127 〃		2,913 〃
評価性引当額	△1,857 〃		△1,640 〃
繰延税金資産 合計	1,270 〃		1,272 〃
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△838百万円		△888百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△1 〃		△0 〃
繰延税金負債 合計	△840 〃		△889 〃
繰延税金資産の純額	430百万円		383百万円
繰延税金負債の純額	― 〃		― 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2018年12月31日)		当事業年度 (2019年12月31日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%		0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.9%		△7.6%
住民税均等割	0.6%		0.8%
税額控除	△2.8%		△5.0%
評価性引当額の増減	△6.1%		△13.0%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	△0.1%		2.2%
その他	△0.1%		△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	16.4%		8.1%