有価証券報告書-第164期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については、銀行借入及び社債発行等による方針であります。
デリバティブは、主に為替変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金及び電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、社内で定められた与信管理細則等に従い経理部及び関連部署が取引先の状況を定期的にモニタリングすることでリスク低減を図っております。また、有価証券及び投資有価証券については、四半期毎に時価や発行体の財務状況等を把握しております。
短期借入金は主に運転資金、長期借入金は主に設備投資、社債は主に投融資に必要な資金の調達を目的としたものであり、主に長期は固定金利で調達しております。
デリバティブは内部管理規程に従い、為替予約に限定し、実需に基づいて発生するリスクの範囲に限定しており、投機目的による利用は行っておりません。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	43,222	43,222	-
(2) 受取手形及び売掛金	51,940	51,940	-
(3) 電子記録債権	1,846	1,846	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	1,137	1,165	27
② その他有価証券	26,791	26,791	-
資産計	124,938	124,966	27
(1) 支払手形及び買掛金	15,914	15,914	-
(2) 短期借入金	922	922	-
(3) 社債	12,000	11,944	△55
(4) 長期借入金(*1)	9,619	9,649	29
(5) 長期預り金(*1)	3,976	3,976	-
負債計	42,432	42,406	△26

(*1)1年内返済予定の長期借入金及び長期預り金は、それぞれ長期借入金及び長期預り金に含めて記載しております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	33,306	33,306	-
(2) 受取手形及び売掛金	56,893	56,893	-
(3) 電子記録債権	1,930	1,930	-
(4) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券	922	952	29
② その他有価証券	40,089	40,089	-
資産計	133,142	133,172	29
(1) 支払手形及び買掛金	17,631	17,631	-
(2) 短期借入金	1,152	1,152	-
(3) 社債	12,000	11,965	△34
(4) 長期借入金(*1)	6,250	6,255	5
(5) 長期預り金(*1)	3,747	3,747	-
負債計	40,782	40,752	△29

(*1)1年内返済予定の長期借入金及び長期預り金は、それぞれ長期借入金及び長期預り金に含めて記載しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 有価証券及び投資有価証券
① 満期保有目的の債券
これらは米国或いは地方債であり、満期保有を目的としております。時価は取引金融機関から提示された価格によっております。
② その他有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。コマーシャルペーパーは短期間で償還されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 当社の発行する社債の時価は、市場価格に基づき算定しております。
(4) 長期借入金、並びに(5)長期預り金
長期借入金及び長期預り金の時価については、元利金の合計額を、同様の新規借入又は預かりを行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。また、変動金利による長期借入金は、短期間で市場金利を反映するため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
関係会社株式	5,383	5,464
非上場株式	1,357	1,861
関係会社出資金	35	35
出資金	89	89

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4) 有価証券及び投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	43,215	-	-	-
受取手形及び売掛金	51,940	-	-	-
電子記録債権	1,846	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	171	731	180	-
その他有価証券	3,960	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	33,299	-	-	-
受取手形及び売掛金	56,893	-	-	-
電子記録債権	1,930	-	-	-
有価証券及び投資有価証券
満期保有目的の債券	194	669	24	-
その他有価証券	14,614	-	-	-

(注4) 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	922	-	-	-	-	-
社債	-	-	4,000	-	8,000	-
長期借入金	3,437	2,437	2,291	1,253	200	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	1,152	-	-	-	-	-
社債	-	4,000	-	8,000	-	-
長期借入金	2,479	2,307	1,262	200	-	-