有価証券報告書-第80期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5,341千円		789千円
賞与引当金	37,978		39,091
未払事業税	8,431		11,407
役員退職慰労引当金	31,644		35,794
退職給付引当金	144,880		148,131
その他	100,552		73,025
繰延税金資産小計	328,826		308,237
評価性引当額	△47,822		△52,494
繰延税金資産合計	281,004		255,743
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△188,912		△264,044
繰延税金負債合計	△188,912		△264,044
繰延税金資産(負債)の純額	92,092		△8,301

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.8		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.9		△0.5
住民税均等割	1.7		1.2
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	0.2		-
評価性引当額の増減	0.3		0.5
賃上げ促進税制による税額控除	△2.5		△0.2
試験研究費税額控除	△5.0		△4.6
その他	△0.9		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	24.2		26.9