営業活動によるキャッシュ・フロー（IFRS）

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(単位:億円)

	前年同期	当期(2019年4-9月期)
営業活動によるキャッシュ・フロー	1,178	3,411
投資活動によるキャッシュ・フロー	△21	3,304

営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期1,178億円から2,233億円増加の3,411億円となりました。これは、主にShire社買収に伴い計上した製品に係る無形資産にかかる償却費により減価償却費及び償却費が2,640億円増加したこと、Shire社買収日において公正価値評価された棚卸資産の売上原価への計上に伴い棚卸資産が925億円減少したこと、および引当金が460億円増加したこと等の非資金項目の調整によるものです。また、Shire社買収のための資金調達にかかる利息費用を含む金融費用(純額)の増加667億円が営業活動によるキャッシュ・フローのプラスの調整項目として含まれています。これらの増加は、四半期利益の減少932億円、主に旧Shire社における法人所得税の支払いによる法人所得税等の支払額の増加772億円、および法人所得税費用の減少951億円等のその他のマイナスの調整項目により一部相殺されております。 投資活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の△21億円から3,326億円増加の3,304億円となりました。これは主に、当期における「XIIDRA」の売却による収入3,755億円に伴い事業売却による収入が3,483億円増加したこと、前年同期におけるTiGenix社買収にかかる支出667億円を反映して事業取得による支出が622億円減少したことによるものですが、この増加は主に、前年同期におけるTiGenix社買収を使途とする拘束性預金の払戻による収入の減少718億円と一部相殺されております。
財務活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の△972億円から7,145億円減少の△8,117億円となりました。これは主に、当期における長期借入金の返済および社債の償還による支出6,231億円によるものです。さらに、配当金の支払額の増加694億円、および主にShire社買収のための資金調達に伴う利息の支払額の増加566億円がありました。

2019/11/12 13:43