繰延税金資産（IFRS）

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、要約四半期連結財務諸表（IFRS）（連結）

5 法人所得税費用
実際税負担率は、前第1四半期38.2%に対して当第1四半期では32.5%となりました。この減少は主に、前第1四半期に認識した、2014年にShire社がAbbVie社からの買収申し出の取下げに関連して受領した違約金に対するアイルランドでの課税を巡る税務評価から生じた税金および利息の合計と関連する税務便益5億円との純額627億円によるものです。この影響は、グループ内の組織再編により前第1四半期に認識された税務上の便益および当第1四半期における繰延税金資産の評価減による税務費用と一部相殺されております。

2022/08/04 13:13

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

[法人所得税費用]
法人所得税費用は、前年同期から348億円減少(△40.8%、CERベース増減率:△41.7%)の505億円となりました。この減少は主に、前年同期に認識した、2014年にShire社がAbbVie社からの買収申し出の取下げに関連して受領した違約金に対するアイルランドでの課税を巡る税務評価から生じた税金および利息の合計と関連する税務便益5億円との純額627億円、ならびに税引前四半期利益の減少によるものです。これらの減少は、グループ内の組織再編により前年同期に認識された税務上の便益および当期における繰延税金資産の評価減による税務費用と一部相殺されております。
[四半期利益]

2022/08/04 13:13

#3 要約四半期連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

③ 【要約四半期連結財政状態計算書】

(単位:百万円)
その他の非流動資産		82,611	84,677
繰延税金資産		362,539	385,559
非流動資産合計		10,584,376	11,515,911

2022/08/04 13:13