訂正有価証券報告書-第113期(2023/01/01-2023/12/31)

26.キャッシュ・フロー計算書
営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動によるキャッシュ・フローは、当社グループの主要な事業活動である医薬品の研究開発・製造・販売活動から生じます。営業活動による現金創出額は、営業利益に有形固定資産の減価償却費、無形資産の償却費や減損損失等の非資金損益項目の調整を行う間接法によって計算しております。営業キャッシュ・フローには、当社グループのすべての活動によって生じる法人所得税の支払を含んでおります。

営業活動による現金創出額

(単位:百万円)

	当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
当期利益	325,472		374,429
金融費用	27		61
その他の金融収入(支出)	△4,674		△52
その他の費用	-		2,134
法人所得税	118,349		156,737
営業利益	439,174		533,309
有形固定資産の減価償却費	24,318		23,690
使用権資産の減価償却費	4,828		4,717
無形資産の償却費	2,594		3,027
有形固定資産の減損損失	706		8
無形資産の減損損失	5,052		633
確定給付制度に係る営業費用	3,456		4,721
持分決済型株式報酬に係る営業費用	338		344
引当金に係る費用(戻入)の純額	3,366		1,627
棚卸資産損失	4,593		2,482
有形固定資産の処分に係る損益	△12,479		△590
無形資産の処分に係る損益	△15,160		△530
その他の調整	1,934		1,907
合計	462,722		575,345

投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フローは主に有形固定資産及び無形資産への投資です。また、有価証券等への投資、投資から得られる受取利息及び受取配当金を含んでおります。

利息及び配当金の受取

(単位:百万円)

	当連結会計年度 (自 2023年1月1日 至 2023年12月31日)		前連結会計年度 (自 2022年1月1日 至 2022年12月31日)
受取利息	1,482		278
受取配当金	1		3
合計	1,482		281

財務活動によるキャッシュ・フロー
財務活動によるキャッシュ・フローは主に配当及びリース負債の支払です。
重要な非資金取引
当連結会計年度及び前連結会計年度において、重要な非資金取引はありません。
なお、「1.重要な会計方針等 (5)表示方法の変更」に記載のとおり、当連結会計年度より、製品譲渡に係る収益に関連するキャッシュ・フローは、従来の「営業活動によるキャッシュ・フロー」から、「投資活動によるキャッシュ・フロー」へ変更しております。当該変更に伴い、前連結会計年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」に表示していた530百万円は、「投資活動によるキャッシュ・フロー」として組替えております。