有価証券報告書-第87期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	61百万円		65百万円
未払事業税	16		19
退職給付引当金	195		203
投資有価証券評価損	41		41
構造改革損	129		131
減損損失	2		2
長期前払費用	12		6
未払費用	13		12
試験研究費	23		20
その他	88		194
評価性引当額	△389		△366
繰延税金資産合計	196		332
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	796		889
固定資産圧縮積立金	372		370
繰延税金負債合計	1,168		1,260
繰延税金負債の純額	971		927

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△0.4
税額控除	△9.9		△14.2
住民税均等割	1.2		0.9
評価性引当額の増減	△1.6		△2.8
その他	△0.1		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.6		14.8