有価証券報告書-第89期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69百万円		73百万円
未払事業税	6		16
退職給付引当金	220		236
投資有価証券評価損	57		57
構造改革損	128		125
減損損失	18		18
長期前払費用	1		0
未払費用	12		14
試験研究費	15		14
その他	90		60
評価性引当額	△387		△344
繰延税金資産合計	234		274
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	745		881
固定資産圧縮積立金	379		378
繰延税金負債合計	1,125		1,259
繰延税金負債の純額	890		984

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		1.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.5		△3.2
税額控除	△8.2		△6.9
住民税均等割	1.0		1.0
税率変更による期末繰延税金負債の増減修正	1.1		-
評価性引当額の増減	1.3		△5.3
その他	0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.4		17.2