	前事業年度(2023年3月31日)	当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	2,732	1,518
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,825	4,212
繰延税金負債合計	3,733	5,280
繰延税金負債の純額	1,001	3,761

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/25 16:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産合計	3,260	2,109
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,836	4,220
繰延税金負債合計	4,365	6,196
繰延税金負債の純額	1,104	4,086

(注)1.評価性引当額が146百万円減少しております。この減少の主な要因は、当社の一部連結子会社において、課税所得の計上により、将来減算一時差異に関する評価性引当額が減少したことによるものであります。

2024/06/25 16:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の総資産は1,187億76百万円となり、前連結会計年度末に比べ135億52百万円増加しました。主な増加は、現金及び預金42億29百万円、投資有価証券36億57百万円、受取手形及び売掛金27億32百万円、退職給付に係る資産13億35百万円であります。
負債は421億32百万円となり、前連結会計年度末に比べ82億81百万円増加しました。主な増加は、短期借入金86億32百万円、繰延税金負債30億46百万円、支払手形及び買掛金14億70百万円、その他流動負債9億19百万円、主な減少は、長期借入金71億38百万円であります。なお、短期借入金の増加および長期借入金の減少には、長期借入金から短期借入金への振替45億32百万円が含まれております。
純資産は766億43百万円となり、前連結会計年度末に比べ52億71百万円増加しました。主な要因として、利益剰余金が親会社株主に帰属する当期純利益の計上で87億55百万円増加し、剰余金の配当で21億94百万円減少したこと、自己株式が63億21百万円増加したこと、その他有価証券評価差額金が31億36百万円増加したことによるものであります。

2024/06/25 16:04

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金負債	1,001	3,761
(繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産)	2,732	1,518

当事業年度における繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産の金額は1,518百万円(総資産の1.6%)であり、税務上の繰越欠損金を含む将来一時差異等に係る繰延税金資産の総額1,730百万円から評価性引当額211百万円を控除しております。
(2) 会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2024/06/25 16:04

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:百万円)
繰延税金資産	475	540
(繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産)	3,260	2,109

当連結会計年度における繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産の金額は2,109百万円(総資産の1.8%)であり、税務上の繰越欠損金を含む将来一時差異等に係る繰延税金資産の総額2,574百万円から評価性引当額465百万円を控除しております。このうち、当社において計上した繰延税金資産の金額1,518百万円(評価性引当額211百万円控除後)が含まれております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2024/06/25 16:04