理研ビタミン（4526）の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)		当事業年度(2026年3月31日)
繰延税金資産合計	763		800
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,766		2,992
繰延税金負債合計	3,859		4,353
繰延税金負債の純額	3,096		3,553

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/06/19 14:34

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2026年3月31日)
繰延税金資産合計	1,398		1,469
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	2,769		2,997
繰延税金負債合計	4,587		5,124
繰延税金負債の純額	3,188		3,655

(注)評価性引当額が542百万円増加しております。この増加の主な要因は、資産除去債務の見積りの変更により、将来減算一時差異に関する評価性引当額が増加したことによるものであります。

2026/06/19 14:34

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金負債	3,096	3,553
(繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産)	763	800

当事業年度における繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産の金額は800百万円(総資産の0.9%)であり、将来一時差異等に係る繰延税金資産の総額1,357百万円から評価性引当額556百万円を控除しております。
(2) 会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2026/06/19 14:34

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:百万円)
繰延税金資産	619	576
(繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産)	1,398	1,469

当連結会計年度における繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産の金額は1,469百万円(総資産の1.3%)であり、将来一時差異等に係る繰延税金資産の総額2,342百万円から評価性引当額873百万円を控除しております。このうち、当社において計上した繰延税金資産の金額800百万円(評価性引当額556百万円控除後)が含まれております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2026/06/19 14:34