	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
繰延税金資産合計	1,518	763
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,212	2,766
繰延税金負債合計	5,280	3,859
繰延税金負債の純額	3,761	3,096

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/06/23 10:02

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
繰延税金資産合計	2,109	1,398
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	4,220	2,769
繰延税金負債合計	6,196	4,587
繰延税金負債の純額	4,086	3,188

(注)1.評価性引当額が135百万円減少しております。この減少の主な要因は、当社の一部連結子会社において、課税所得の計上により、将来減算一時差異に関する評価性引当額が減少したことによるものであります。

2025/06/23 10:02

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

当連結会計年度末の総資産は1,129億99百万円となり、前連結会計年度末に比べ57億76百万円減少しました。主な増加は、建設仮勘定19億96百万円、棚卸資産10億29百万円であり、主な減少は、投資有価証券64億41百万円、受取手形及び売掛金11億51百万円、現金及び預金10億85百万円であります。
負債は337億99百万円となり、前連結会計年度末に比べ83億33百万円減少しました。主な増加は、長期借入金24億26百万円であり、主な減少は、短期借入金85億65百万円、支払手形及び買掛金17億12百万円、繰延税金負債8億18百万円であります。
純資産は792億円となり、前連結会計年度末に比べ25億56百万円増加しました。主な要因は、利益剰余金が親会社株主に帰属する当期純利益の計上で93億88百万円増加し、剰余金の配当で27億79百万円減少したことによるものであります。また、自己株式の消却により、資本剰余金が4百万円、利益剰余金が71億25百万円、自己株式が71億30百万円それぞれ減少しております。

2025/06/23 10:02

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:百万円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金負債	3,761	3,096
(繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産)	1,518	763

当事業年度における繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産の金額は763百万円(総資産の0.8%)であり、将来一時差異等に係る繰延税金資産の総額999百万円から評価性引当額235百万円を控除しております。
(2) 会計上の見積りの内容について財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2025/06/23 10:02

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1) 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:百万円)
繰延税金資産	540	619
(繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産)	2,109	1,398

当連結会計年度における繰延税金負債との相殺前の繰延税金資産の金額は1,398百万円(総資産の1.2%)であり、将来一時差異等に係る繰延税金資産の総額1,728百万円から評価性引当額330百万円を控除しております。このうち、当社において計上した繰延税金資産の金額763百万円(評価性引当額235百万円控除後)が含まれております。
(2) 会計上の見積りの内容について連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2025/06/23 10:02