有価証券報告書-第82期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	59百万円		56百万円
賞与引当金	226		228
研究開発費	422		502
株式報酬費用	78		96
賞与引当金に係る社会保険料	36		36
たな卸資産評価損	60		44
貯蔵品在庫	2		1
資産除去債務	10		10
固定資産減損損失	69		-
その他	39		44
繰延税金資産合計	1,004		1,021
繰延税金負債
前払年金費用	△332		△322
圧縮記帳積立金の積立	△39		△36
その他有価証券評価差額金	△22		△10
その他	△5		△4
繰延税金負債合計	△400		△373
繰延税金資産の純額	604		648

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.42		0.34
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.01		△0.00
住民税均等割	0.60		0.59
試験研究費等の特別控除	△5.28		△5.83
その他	△0.40		△0.50
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.95		25.22