有価証券報告書-第90期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	8	百万円	21	百万円
退職給付に係る負債	0	〃	0	〃
賞与引当金	76	〃	119	〃
投資有価証券評価損	186	〃	213	〃
未払事業税	16	〃	32	〃
その他	62	〃	60	〃
繰延税金資産小計	350	百万円	447	百万円
評価性引当額	△199	〃	△243	〃
繰延税金資産合計	151	百万円	204	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△64	百万円	△57	百万円
合併受入資産評価差額金	△21	〃	△21	〃
繰延税金負債合計	△85	百万円	△78	百万円
繰延税金資産の純額	65	百万円	125	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前連結会計年度、当連結会計年度ともに法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。