訂正有価証券報告書-第66期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として金融機関及び資本市場からの調達による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、個別銘柄毎の実態に応じたリスク管理を行うとともに、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
借入金のうち、短期借入金は期末現在において全て返済済みであり、長期借入金のうち1年内に返済期限の到来する部分のみを短期借入金として表記しております。
長期借入金(原則として7年以内)は運転資金及び設備投資に係る資金調達であります。長期借入金の金利は、支払金利の変動リスクを回避する目的で固定金利での調達としております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、有価証券はその他有価証券として保有しております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払法人税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、1年以内に返済期日の到来する長期借入金につきましては(5)の長期借入金の方法によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
当連結会計年度(平成26年3月31日)
4. 新株予約権付社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
※ 長期借入金のうち、ESOP信託借入金474百万円については、償還予定額が見込めないため、含めておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
※ 長期借入金のうち、ESOP信託借入金296百万円については、償還予定額が見込めないため、含めておりません。
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については主として金融機関及び資本市場からの調達による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の信用状況を随時把握する体制としております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、個別銘柄毎の実態に応じたリスク管理を行うとともに、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
借入金のうち、短期借入金は期末現在において全て返済済みであり、長期借入金のうち1年内に返済期限の到来する部分のみを短期借入金として表記しております。
長期借入金(原則として7年以内)は運転資金及び設備投資に係る資金調達であります。長期借入金の金利は、支払金利の変動リスクを回避する目的で固定金利での調達としております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注)2参照)。
前連結会計年度(平成25年3月31日)
連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | ||
(1) | 現金及び預金 | 20,583 | 20,583 | ― |
(2) | 受取手形及び売掛金 | 26,530 | 26,530 | ― |
(3) | 電子記録債権 | 62 | 62 | ― |
(4) | 投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 1,909 | 1,909 | ― | |
資産計 | 49,087 | 49,087 | ― | |
(1) | 支払手形及び買掛金 | 11,941 | 11,941 | ― |
(2) | 短期借入金 | 2,451 | 2,458 | 6 |
(3) | 未払金 | 9,582 | 9,582 | ― |
(4) | 未払法人税等 | 3,266 | 3,266 | ― |
(5) | 新株予約権付社債 | 30,362 | 37,549 | 7,186 |
(6) | 長期借入金 | 3,503 | 3,530 | 26 |
負債計 | 61,108 | 68,328 | 7,220 |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
連結貸借対照表 計上額(百万円) | 時価 (百万円) | 差額 (百万円) | ||
(1) | 現金及び預金 | 25,536 | 25,536 | ― |
(2) | 受取手形及び売掛金 | 28,344 | 28,344 | ― |
(3) | 電子記録債権 | 426 | 426 | ― |
(4) | 投資有価証券 | |||
その他有価証券 | 3,144 | 3,144 | ― | |
資産計 | 57,452 | 57,452 | ― | |
(1) | 支払手形及び買掛金 | 16,157 | 16,157 | ― |
(2) | 短期借入金 | 2,256 | 2,262 | 6 |
(3) | 未払金 | 12,583 | 12,583 | ― |
(4) | 未払法人税等 | 4,650 | 4,650 | ― |
(5) | 長期借入金 | 6,373 | 6,397 | 24 |
負債計 | 42,020 | 42,051 | 30 |
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、有価証券はその他有価証券として保有しております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、並びに(4)未払法人税等
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、1年以内に返済期日の到来する長期借入金につきましては(5)の長期借入金の方法によっております。
(5) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:百万円)
区分 | 前連結会計年度 (平成25年3月31日) | 当連結会計年度 (平成26年3月31日) |
非上場株式 | 87 | 93 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難であることから、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
1年以内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |
現金及び預金 | 20,583 | ― | ― | ― |
受取手形及び売掛金 | 26,530 | ― | ― | ― |
電子記録債権 | 62 | ― | ― | ― |
合計 | 47,177 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成26年3月31日)
1年以内 | 1年超5年以内 | 5年超10年以内 | 10年超 | |
(百万円) | (百万円) | (百万円) | (百万円) | |
現金及び預金 | 25,536 | ― | ― | ― |
受取手形及び売掛金 | 28,344 | ― | ― | ― |
電子記録債権 | 426 | ― | ― | ― |
合計 | 54,307 | ― | ― | ― |
4. 新株予約権付社債及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)
1年以内 (百万円) | 1年超2年以内 (百万円) | 2年超3年以内 (百万円) | 3年超4年以内 (百万円) | 4年超5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
新株予約権付 社債 | ― | ― | 30,000 | ― | ― | ― |
長期借入金(※) | 2,451 | 1,469 | 1,045 | 164 | 100 | 250 |
※ 長期借入金のうち、ESOP信託借入金474百万円については、償還予定額が見込めないため、含めておりません。
当連結会計年度(平成26年3月31日)
1年以内 (百万円) | 1年超2年以内 (百万円) | 2年超3年以内 (百万円) | 3年超4年以内 (百万円) | 4年超5年以内 (百万円) | 5年超 (百万円) | |
長期借入金(※) | 2,256 | 1,832 | 951 | 886 | 1,036 | 1,369 |
※ 長期借入金のうち、ESOP信託借入金296百万円については、償還予定額が見込めないため、含めておりません。