17.社債及び借入金
(1) 社債
(単位:百万円)

会社名	銘柄	発行 年月日	当連結会計年度 (2021年12月31日)	前連結会計年度 (2020年12月31日)	利率 (%)	担保	償還期限
そーせいグループ株式会社	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(注)1	2021年 7月27日	27,440	-	0.25	無担保	2026年 7月27日
そーせいグループ株式会社	2025年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債 (注)2	2020年 7月16日	-	14,789	0.5	無担保	2025年 7月16日

(注)1.転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次の通りです。

銘柄	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価額(円)	2,235
発行価額の総額(百万円)	30,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2021年8月10日 至 2026年7月13日

(注)各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
2.当連結会計年度において、額面金額15,750百万円を買入消却し、残額の額面金額250百万円は全額株式に転換されています。
社債の流動性リスク管理及び金利リスク管理等については、注記「10.金融商品」を参照ください。
(2) 借入金
当連結会計年度末において、コミットメントライン契約に基づく借入実行残高を含む、借入金残高はありません。
なお、当社は、2019年12月30日にみずほ銀行他3行とコミットメントライン契約(貸付極度額5,000百万円)を締結しておりましたが、2021年12月に契約期間を延長し2022年12月30日までといたしました。当社は、当該コミットメントライン契約により、各決算期末において純資産を前期比75%以上維持することを要求する財務制限条項が付されております。また、当社は、当該コミットメントライン契約において、契約期間内にいつでも本契約を返済期間4年の分割返済型タームローンに変換できる権利を有しております。