16.社債及び借入金
(1) 社債
(単位:百万円)

会社名	銘柄	発行 年月日	当連結会計年度 (2022年12月31日)	前連結会計年度 (2021年12月31日)	利率 (%)	担保	償還期限
そーせいグループ株式会社	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(注)1	2021年 7月27日	27,981	27,440	0.25	無担保	2026年 7月27日

(注)1.転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次の通りです。

銘柄	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価額(円)	2,235
発行価額の総額(百万円)	30,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2021年8月10日 至 2026年7月13日

(注)各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
社債の流動性リスク管理及び金利リスク管理等については、注記「9.金融商品」を参照ください。
(2) 借入金
当連結会計年度末において、コミットメントライン契約に基づく借入実行残高を含む、借入金残高はありません。
なお、当社は、2022年12月30日にみずほ銀行他3行とコミットメントライン契約(貸付極度額5,000百万円、契約期間1年間)を締結いたしました。当該コミットメントライン契約により、各年度の連結会計年度、第2四半期連結会計期間の末日において連結純資産を2022年12月期第2四半期末日比75%以上維持することを要求する財務制限条項が付されております。なお、当連結会計年度末においては当該財務制限条項に抵触しておりません。また、当社は、当該コミットメントライン契約において、以下の権利を有しています。
① 契約日の1年後の応当日に満期日を1年後に延長することができる。延長した場合には契約日の2年後の応当日に満期日をさらに1年後に延長することができる。計2回の延長オプションを有している。
② 満期日または延長後の満期日に返済期間4年の分割返済型タームローンに転換することができる。