17.社債及び借入金
(1) 社債
(単位:百万円)

会社名	銘柄	発行 年月日	当連結会計年度 (2023年12月31日)	前連結会計年度 (2022年12月31日)	利率 (%)	担保	償還期限
そーせいグループ株式会社	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(注)1、2、3	2021年 7月27日	143 (143)	27,981	0.25	無担保	2026年 7月27日
そーせいグループ株式会社	2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債(注)4	2023年 12月14日	30,551	-	0.25	無担保	2028年 12月14日

(注)1.( )内書は、1年内の償還予定額であります。
2.転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次の通りです。

銘柄	2026年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価額(円)	2,235
発行価額の総額(百万円)	30,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2021年8月10日 至 2026年7月13日

各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
3.当連結会計年度において、額面29,850百万円の買入消却を行っております。また残高の150百万円は2024年3月18日に繰上償還しております。
4.転換社債型新株予約権付社債に関する記載は次の通りです。

銘柄	2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価額(円)	1,782
発行価額の総額(百万円)	32,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2023年12月28日 至 2028年11月30日

各本新株予約権の行使に際しては、当該本新株予約権に係る本社債を出資するものとし、当該本社債の価額は、その額面金額と同額とする。
社債の流動性リスク管理及び金利リスク管理等については、注記「9.金融商品」を参照ください。
(2) 借入金
(単位:百万円)

区分	当連結会計年度 (2023年12月31日)	前連結会計年度 (2022年12月31日)	平均利率	返済期限
長期借入金	32,664	-	0.42%	2025年～2030年
1年内返済予定の長期借入金	5,798	-	0.42%	-
合計	38,462	-	-	-

当連結会計年度末において、コミットメントライン契約に基づく借入実行残高はありません。
なお、当社は、2022年12月30日にみずほ銀行他3行とコミットメントライン契約(貸付極度額5,000百万円、契約期間1年間)を締結いたしました。当該コミットメントライン契約により、各年度の連結会計年度、第2四半期連結会計期間の末日において、2022年12月期第2四半期末日の連結財政状態計算書上の資本合計の75%以上を維持することを要求する財務制限条項が付されております。また、当社は、当該コミットメントライン契約において、以下の権利を有しています。
① 契約日の1年後の応当日に満期日を1年後に延長することができる。延長した場合には契約日の2年後の応当日に満期日をさらに1年後に延長することができる。計2回の延長オプションを有している。
② 満期日または延長後の満期日に返済期間4年の分割返済型タームローンに転換することができる。
当該契約は、2023年12月に契約を延長し、契約期間は2024年12月30日までとなります。