有価証券報告書-第115期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2014年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2015年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
前連結会計年度(2014年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル ユーロ 英ポンド 豪ドル 買建 米ドル ユーロ | 5,974 4,449 1,717 83 2,147 11,892 | ― ― ― ― ― ― | 50 △0 △20 4 △16 △15 | 50 △0 △20 4 △16 △15 | |
合計 | ― | ― | 1 | 1 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利通貨スワップの一体処理 (特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
日本円支払固定・ 米ドル受取変動 | 外貨建長期 借入金 | 17,500 | 12,500 | 2,340 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 22,485 | 21,755 | 221 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2015年3月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル ユーロ 英ポンド 豪ドル 買建 米ドル ユーロ | 9,331 17,837 1,664 193 1,823 38,595 | ― ― ― ― ― ― | △233 59 △32 1 9 △108 | △233 59 △32 1 9 △108 | |
合計 | ― | ― | △303 | △303 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
日本円支払固定・ 米ドル受取変動 | 外貨建長期 借入金 | 12,500 | 7,500 | 4,074 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 21,755 | 21,025 | △527 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。