有価証券報告書-第118期(平成29年1月1日-平成29年12月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度(2016年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2017年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
前連結会計年度(2016年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル 英ポンド 豪ドル 買建 米ドル | 12,828 1,602 159 1,048 | ― ― ― ― | △593 △19 1 10 | △593 △19 1 10 | |
合計 | ― | ― | △601 | △601 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | ||||
日本円支払固定・ 米ドル受取変動 | 外貨建長期 借入金 | 2,500 | ― | 718 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 20,295 | 19,565 | △741 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
当連結会計年度(2017年12月31日)
1 ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
売建 米ドル ユーロ 英ポンド 豪ドル 買建 米ドル 英ポンド | 24,447 3,915 3,049 157 677 469 | ― ― ― ― ― ― | 69 △2 △6 △0 △1 △3 | 69 △2 △6 △0 △1 △3 | |
合計 | ― | ― | 53 | 53 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。
2 ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
該当事項はありません。
(2) 金利関連
ヘッジ会計 の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) |
金利スワップ の特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
支払固定・ 受取変動 | 長期借入金 | 19,565 | 18,835 | △611 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しています。