有価証券報告書-第162期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
退職給付引当金	1,071百万円		1,311百万円
未払事業税	32		72
貸倒引当金	14		15
賞与引当金	157		175
棚卸資産減耗損等	38		27
投資有価証券評価損	54		54
その他	73		77
繰延税金資産小計	1,442		1,735
評価性引当額	△61		△61
繰延税金資産合計	1,380		1,673
繰延税金負債
前払年金費用	△182		△188
その他有価証券評価差額金	△1,693		△2,231
繰延税金負債合計	△1,876		△2,420
繰延税金資産(△負債)の純額	△495		△747

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.8		△3.5
住民税均等割	1.3		1.0
税額控除	△4.3		△3.1
税率変更による期末繰延税金負債の増額修正	△0.7		△0.4
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.8		25.1