有価証券報告書-第116期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	1,966	-	△56	△56
	日本円	40	-	△0	△0
	ユーロ	290	-	△3	△3
	買建
	米ドル	9,088	6,658	1,336	1,336
	ユーロ	4,124	-	47	47
合計		15,508	6,658	1,324	1,324

当連結会計年度(2022年3月31日)

区分	取引の種類	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)	評価損益 (百万円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	米ドル	2,777	-	△56	△56
	日本円	247	-	8	8
	ユーロ	737	-	△12	△12
	買建
	米ドル	7,733	5,339	1,627	1,627
	日本円	124	-	△1	△1
	ユーロ	641	-	30	30
	通貨オプション取引
	売建・買建(注)
	米ドル	102	-	△7	△7
合計		12,361	5,339	1,589	1,589

(注) 通貨オプション取引については、ゼロコストオプションであり、コールオプション及びプットオプションが
一体の契約のため一括して記載しております。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2021年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	685	173	△5
	買建
	ユーロ	買掛金	299	-	9
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	678	-	△31
通貨スワップの 振当処理	通貨スワップ取引
	受取米ドル・ 支払円	長期借入金	1,000	1,000	(注)
合計			2,662	1,173	△27

(注) 通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(2022年3月31日)

ヘッジ会計の方法	取引の種類	主なヘッジ対象	契約額等 (百万円)	契約額等のうち1年超 (百万円)	時価 (百万円)
原則的処理方法	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,024	-	△104
	買建
	ユーロ	買掛金	161	-	3
為替予約の振当処理	為替予約取引
	売建
	米ドル	売掛金	1,321	-	△140
通貨スワップの 振当処理	通貨スワップ取引
	受取米ドル・ 支払円	長期借入金	1,000	1,000	(注)
合計			3,506	1,000	△241

(注)通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、
その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。