アイビー化粧品（4918）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2017年4月1日 至 2018年3月31日 | 自 2018年4月1日 至 2019年3月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 152,635 | -999,207 |
| 減価償却費 | 146,877 | 136,829 |
| 減損損失 | － | 11,847 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -116,957 | -481 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | -58,150 | － |
| 株式給付引当金増減額（△は減少） | 55,687 | 51,698 |
| 役員株式給付引当金増減額（△は減少） | 22,989 | 21,606 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 60,343 | 25,414 |
| 返品廃棄損失引当金の増減額(△は減少) | -17,387 | 12,387 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | -37,997 | -26,914 |
| 受取利息及び受取配当金 | -27,579 | -19,095 |
| 支払利息 | 17,970 | 23,017 |
| 社債発行費償却 | 14,216 | 13,801 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | -5,697 | -12,874 |
| 会員権売却損益（△は益） | -298 | － |
| 会員権評価損 | 3,367 | － |
| 為替差損益（△は益） | 91 | -319 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | -12,544 |
| 有形固定資産除却損 | 688 | 30 |
| 保険解約損益（△は益） | － | -19,443 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -229,614 | 1,226,283 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | -684,147 | 340,542 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 74,918 | -445,195 |
| 未払金の増減額（△は減少） | -54,354 | -42,884 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | -93,176 | -238,773 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -277,748 | 222,148 |
| その他 | -35,070 | -26,853 |
| 小計 | -1,088,394 | 241,018 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27,574 | 19,214 |
| 利息の支払額 | -18,251 | -22,167 |
| 法人税等の還付額 | － | 295,719 |
| 法人税等の支払額 | -1,041,846 | -5,079 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -2,120,918 | 528,706 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,185 | 19,174 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -100,293 | -89,464 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 13,425 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -16,255 | -11,961 |
| 定期預金の預入による支出 | -3,809 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 35,363 | 40,147 |
| 差入保証金の差入による支出 | -4,438 | -2,258 |
| 差入保証金の回収による収入 | 297 | 4,776 |
| 会員権の売却による収入 | － | 6,400 |
| 保険解約返戻金 | － | 81,133 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -81,950 | 61,373 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,000,000 | -680,000 |
| 長期借入れによる収入 | 300,000 | 1,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | -30,000 | -103,000 |
| 社債の発行による収入 | 976,222 | 97,840 |
| 社債の償還による支出 | -312,000 | -810,000 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | -1,989 | -2,030 |
| 株式の発行による収入 | － | 1,000,000 |
| 自己株式の取得による支出 | -5,220 | -149 |
| 配当金の支払額 | -773,216 | -396,950 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,153,795 | 105,709 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | -91 | 319 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -1,049,164 | 696,108 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 163,647 | 859,756 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
