有価証券報告書-第166期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
(繰延税金資産)
賞与引当金	85,193千円	103,993千円
退職給付引当金	137,054 〃	140,091 〃
役員退職慰労引当金	92,179 〃	90,712 〃
貸倒引当金	1,596 〃	2,070 〃
棚卸資産評価減	41,251 〃	42,745 〃
資産除去債務	4,264 〃	39,308 〃
減価償却超過額	23,079 〃	18,871 〃
減損損失	8,191 〃	17,690 〃
その他	31,449 〃	60,820 〃
繰延税金資産小計	424,258 〃	516,304 〃
評価性引当額	△147,028 〃	192,699 〃
繰延税金資産合計	277,230 〃	323,604 〃
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	100,385 〃	213,100 〃
その他	92 〃	― 〃
繰延税金負債合計	100,478 〃	213,100 〃
繰延税金資産の純額	176,751 〃	110,504 〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.0%	30.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.5〃	1.8〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.9〃	△1.1〃
税額控除	△4.8〃	△4.0〃
留保金課税	1.9〃	4.1〃
均等割	0.4〃	0.2〃
子会社清算に伴う繰越欠損金の引継ぎ	△5.6〃	―〃
税率変更による影響	△1.0〃	△0.5〃
評価性引当額	1.4〃	4.5〃
その他	0.5〃	0.4〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.4〃	35.4〃