有価証券報告書-第117期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
当社グループは、資金運用については経理規程に従って短期的な預金や、信用格付及び流動性の高い債券に限定しています。資金調達に関しては、銀行等金融機関のほか社債の発行等を通じた直接資本市場から調達しています。
受取手形及び売掛金は、顧客の信用に応じて支払期限の調整を行うことや、担保を受入れることで、そのリスクを軽減しています。有価証券は、主として譲渡性預金及び債券、投資有価証券は主として株式であり、上場株式及び債券に関しては四半期ごとに時価の把握を行っています。借入金及び社債の使途は、運転資金及び設備投資資金です。デリバティブ取引は外貨建営業債権に係る為替の変動リスクを軽減する目的で為替予約取引及び通貨オプション取引を、外貨建借入金に係る為替の変動リスク及び支払金利の変動リスクを軽減する目的で金利通貨スワップ取引を利用しており、内部管理規程に従い実需の範囲で行うこととしています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めていません。
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(百万円)	(百万円)	(百万円)
(1) 現金及び預金	37,984	37,984	―
(2) 受取手形及び売掛金	74,942	74,942	―
(3) 有価証券
その他有価証券	59,548	59,548	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	46,543	46,543	―
資産計	219,019	219,019	―
(1) 買掛金	28,049	28,049	―
(2) 短期借入金	11	11	―
(3) 長期借入金	24,859	25,055	195
(4) 社債	55,000	55,376	376
負債計	107,919	108,491	571
デリバティブ取引 (※1)	152	152	―

※1 デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しています。
2 リース債務については、金融商品会計基準等の適用にあたり重要性が乏しいと認められるため、記載を省略しています。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
	(百万円)	(百万円)	(百万円)
(1) 現金及び預金	45,733	45,733	─
(2) 受取手形及び売掛金	91,594	91,594	─
(3) 有価証券
その他有価証券	57,210	57,210	─
(4) 投資有価証券
関連会社株式	6,333	6,179	△154
その他有価証券	54,332	54,332	─
資産計	255,205	255,050	△154
(1) 買掛金	30,045	30,045	─
(2) 短期借入金	11,259	11,259	─
(3) 長期借入金	32,848	32,982	134
(4) 社債	55,000	55,287	287
負債計	129,153	129,574	421
デリバティブ取引 (※1)	253	253	─

※1 デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、( )で示しています。
2 リース債務については、金融商品会計基準等の適用にあたり重要性が乏しいと認められるため、記載を省略しています。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3)有価証券、(4)投資有価証券
これらの時価は、債券については取引金融機関から提示された価格、株式は取引所の価格によっています。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り
引いた現在価値により算定しています。
(4)社債
社債の時価については、取引金融機関から提示された価格によっています。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」を参照下さい。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非連結子会社株式及び関連会社株式	5,338百万円	5,922百万円
非上場株式(その他有価証券)	1,181百万円	1,662百万円

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「投資有価証券」には含めていません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超5年以内(百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	37,984	―	―	―
受取手形及び売掛金	74,942	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
債券	7,100	1,129	―	―
譲渡性預金	40,500	―	―	―
その他	10,600	―	―	―
合計	171,127	1,129	―	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)

区分	1年以内 (百万円)	1年超5年以内(百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	45,733	―	―	―
受取手形及び売掛金	91,594	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
債券	13,000	2,000	─	─
譲渡性預金	29,200	─	─	─
その他	13,600	─	─	─
合計	193,127	2,000	―	―

4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	11	―	―	―	―	―
社債	―	―	25,000	―	30,000	―
長期借入金	―	11	9,962	9,924	4,962	―

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	11,259	―	―	―	―	―
社債	―	25,000	―	30,000	―	―
長期借入金	―	9,962	9,924	4,962	8,000	―