有価証券報告書-第122期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

【提出】
2022/06/24 14:30
【資料】
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【項目】
126項目

税効果会計関係

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
(繰延税金資産)
減損損失2,761百万円2,672百万円
減価償却費1,829百万円1,296百万円
退職給付引当金5,740百万円3,336百万円
関係会社株式9,979百万円10,085百万円
棚卸資産1,930百万円929百万円
未払費用2,710百万円2,475百万円
貸倒引当金157百万円144百万円
その他3,514百万円7,104百万円
繰延税金資産 小計28,622百万円28,045百万円
評価性引当額△12,294百万円△12,420百万円
繰延税金資産 合計16,327百万円15,624百万円
(繰延税金負債)
有価証券評価差額△11,749百万円△8,826百万円
特別償却準備金△91百万円△80百万円
その他△32百万円△59百万円
繰延税金負債 合計△11,872百万円△8,966百万円
繰延税金資産の純額4,455百万円6,658百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度
(2021年3月31日)
当事業年度
(2022年3月31日)
法定実効税率30.6%30.6%
(調整)
永久に損金に算入されない項目0.7%0.1%
永久に益金に算入されない項目△1.4%△5.1%
試験研究費等の税額控除△5.6%△1.9%
評価性引当額△1.3%0.2%
その他△0.6%△0.4%
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
22.3%23.5%