有価証券報告書-第151期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
(注) 時価の算定方法
1.取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
(注) 時価の算定方法
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
該当事項はありません。
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | |||||
売建 | ||||||
米ドル | 8,788 | - | 373 | 373 | ||
ユーロ | 6,068 | - | 83 | 83 | ||
スイスフラン | 26 | - | 0 | 0 | ||
買建 | ||||||
米ドル | 204 | - | △9 | △9 | ||
ユーロ | 12 | - | 0 | 0 | ||
円 | 8 | - | △0 | △0 | ||
合計 | 15,108 | - | 448 | 448 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
区分 | 種類 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | 評価損益 (百万円) | |
市場取引以外の取引 | 為替予約取引 | |||||
売建 | ||||||
米ドル | 18,273 | - | 71 | 71 | ||
ユーロ | 5,974 | - | △13 | △13 | ||
買建 | ||||||
米ドル | 162 | - | △0 | △0 | ||
ユーロ | 20 | - | △1 | △1 | ||
円 | 25 | - | △0 | △0 | ||
合計 | 24,456 | - | 56 | 56 |
(注) 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
通貨スワップの 振当処理 | 通貨スワップ取引 | |||||
(支払円・受取米ドル) | 借入金 | 6,500 | 6,500 | (注) | - | |
合計 | 6,500 | 6,500 | - |
(注) 時価の算定方法
通貨スワップの振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(2) 金利関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | |||||
(支払固定・受取変動) | 借入金 | 35,231 | 15,000 | (注) | - | |
合計 | 35,231 | 15,000 | - |
(注) 時価の算定方法
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
原則的処理方法 | 金利スワップ取引 | |||||
(支払固定・受取変動) | 借入金 | 8,651 | 8,651 | (注1) | △15 | |
金利スワップの 特例処理 | 金利スワップ取引 | |||||
(支払固定・受取変動) | 借入金 | 25,000 | 25,000 | (注2) | - | |
合計 | 33,651 | 33,651 | △15 |
(注) 時価の算定方法
1.取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
2.金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利通貨関連
前連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計 の方法 | 種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (百万円) | 契約額等の うち1年超 (百万円) | 時価 (百万円) | |
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理) | 金利通貨スワップ取引 | |||||
(支払円・受取米ドル) (支払固定・受取変動) | 借入金 | 10,000 | 10,000 | (注) | - | |
合計 | 10,000 | 10,000 | - |
(注) 時価の算定方法
金利通貨スワップの一体処理(特例処理・振当処理)によるものは、ヘッジ対象とされている借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)
該当事項はありません。