有価証券報告書-第126期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	125,730		134,999
未払事業税	37,076		50,834
退職給付引当金	422,723		427,434
その他の投資	25,484		17,912
繰延ヘッジ損益	3,563		-
その他	97,345		107,609
繰延税金資産小計	711,923		738,790
評価性引当額	△28,969		△18,988
繰延税金資産合計	682,953		719,801
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	-		△7,648
その他有価証券評価差額金	△474,927		△636,620
固定資産圧縮積立金	△156,838		△147,615
繰延税金負債合計	△631,766		△791,885
繰延税金資産(負債)の純額(△は負債)	51,187		△72,083

2. 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
(単位:%)

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5		30.5
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.1
外国子会社からの受取配当金等の益金不算入額	-		△1.0
外国子会社配当の外国源泉税等の損金不算入額	-		0.4
試験研究費税額控除	△0.8		△0.8
給与等支給額増加の税額控除	△0.7		△1.3
生産工程効率化等設備等取得の税額控除	△2.5		△0.3
住民税均等割	0.3		0.2
その他	0.2		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	26.9		27.7