有価証券報告書-第88期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、それぞれの事業の設備投資計画に照らして、必要な資金(銀行借入)を調達しております。一時的な余資は、安全性の高い金融資産で運用しております。また、短期的な運転資金を、銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びリスク
現金及び預金等に含まれている外貨預金は、為替変動リスクに晒されております。
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は主として株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、ほとんどが5ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で6年後であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、取引先ごとに信用調査を行った上で与信枠の決定を行っており、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。連結子会社についても当社の規程に準じて、同様の管理を行っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、安全性の高い上場株式が大半を占めておりますが、定期的に時価を把握しつつ、発行体(取引先企業)の財務状況等の把握にも努めております。
外貨預金については、定期的に為替相場を把握し、為替変動リスクを管理しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
営業債務や借入金は流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照下さい)。また、重要性の乏しい科目については、記載を省略しております。
前連結会計年度(2020年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)	現金及び預金	31,699	31,699	―
(2)	受取手形及び売掛金	20,341	20,341	―
(3)	電子記録債権	2,253	2,253	―
(4)	投資有価証券
	その他有価証券	14,994	14,994	―
資産計		69,288	69,288	―
(1)	支払手形及び買掛金	8,695	8,695	―
(2)	電子記録債務	6,550	6,550	―
(3)	未払金	3,517	3,517	―
負債計		18,763	18,763	―

当連結会計年度(2021年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1)	現金及び預金	36,342	36,342	―
(2)	受取手形及び売掛金	17,589	17,589	―
(3)	電子記録債権	2,038	2,038	―
(4)	投資有価証券
	その他有価証券	19,287	19,287	―
資産計		75,257	75,257	―
(1)	支払手形及び買掛金	8,519	8,519	―
(2)	電子記録債務	5,798	5,798	―
(3)	未払金	2,928	2,928	―
負債計		17,246	17,246	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに、(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券 その他有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)電子記録債務、並びに、(3)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:百万円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	434	499

(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

		1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
(1)	現金及び預金	31,699	―	―	―
(2)	受取手形及び売掛金	20,341	―	―	―
(3)	電子記録債権	2,253	―	―	―
	合 計	54,294	―	―	―

なお、満期のある有価証券は保有しておりません。
当連結会計年度(2021年3月31日)

		1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
(1)	現金及び預金	36,342	―	―	―
(2)	受取手形及び売掛金	17,589	―	―	―
(3)	電子記録債権	2,038	―	―	―
	合 計	55,969	―	―	―

なお、満期のある有価証券は保有しておりません。