高見澤（5283）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年6月30日)		当事業年度(2026年6月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	144百万円		131百万円
災害による損失	9		7
土地再評価に係る繰延税金資産	163		94
税務上の繰越欠損金	-		74
繰延税金負債合計	△493		△568
繰延税金資産及び負債の純額	289		345

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2026/09/28 9:13

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年6月30日)		当連結会計年度(2026年6月30日)
繰延税金資産
貸倒引当金	456百万円		183百万円
災害による損失	9		7
土地再評価に係る繰延税金資産	163		94
繰越欠損金	44		84
繰延税金負債合計	△553		△723
繰延税金資産の純額	678		728

(注)評価性引当額に重要な変動が生じております。当該変動の主な内容は、連結子会社であった溜博高見澤混凝土有限公司の連結除外に伴う評価性引当額の減少によるものであります。

2026/09/28 9:13

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

		(単位:百万円)
	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	672	728

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
(1)の金額の算出方法は、連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)2.繰延税金資産」の内容と同一であります。

2026/09/28 9:13

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

		(単位:百万円)
	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	1,072	1,145

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。

2026/09/28 9:13