有価証券報告書-第90期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、短期余剰資金の運用については預金の他、短期のコマーシャルペーパー等、安全性の高い金融資産での運用に限定し、また資金調達については銀行等金融機関からの借入、社債の発行によっております。デリバティブ取引はリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、「与信管理と貸倒処理に関する規程」に基づいてリスク低減を図っております。
有価証券は、コマーシャル・ペーパーであり、短期かつ高格付けのものを対象としているため、市場リスクは僅少と認識しております。
社債、借入金及びファイナンス・リース取引にかかるリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。また、変動金利の借入金は、金利変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し、支払利息の固定化を図るためにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。また、重要性の乏しいものは省略しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません(「3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額」をご参照下さい)。
前連結会計年度 (2019年3月31日)
(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度 (2020年3月31日)
(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券
これは短期間で償還されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金、並びに(7)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)社債
社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規起債を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、1年内償還予定の社債は、社債に含めて表示しております。
(9)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(10)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、流動負債および固定負債のリース債務を合算して表示しております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度 (2019年3月31日)
(単位:千円)
当連結会計年度 (2020年3月31日)
(単位:千円)
(注)4.短期借入金、社債、長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度 (2019年3月31日)
(単位:千円)
当連結会計年度 (2020年3月31日)
(単位:千円)
1.金融商品の状況に関する事項
当社グループは、短期余剰資金の運用については預金の他、短期のコマーシャルペーパー等、安全性の高い金融資産での運用に限定し、また資金調達については銀行等金融機関からの借入、社債の発行によっております。デリバティブ取引はリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
受取手形及び売掛金、並びに電子記録債権に係る顧客の信用リスクは、「与信管理と貸倒処理に関する規程」に基づいてリスク低減を図っております。
有価証券は、コマーシャル・ペーパーであり、短期かつ高格付けのものを対象としているため、市場リスクは僅少と認識しております。
社債、借入金及びファイナンス・リース取引にかかるリース債務は、運転資金及び設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。また、変動金利の借入金は、金利変動リスクに晒されておりますが、このうち長期のものの一部については、支払金利の変動リスクを回避し、支払利息の固定化を図るためにデリバティブ取引(金利スワップ取引)をヘッジ手段として利用しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。また、重要性の乏しいものは省略しております。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません(「3.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額」をご参照下さい)。
前連結会計年度 (2019年3月31日)
| (単位:千円) | ||||||
| 連結貸借対照表 計上額 (注1) | 時価 (注1) | 差額 | ||||
| (1) | 現金及び預金 | 3,275,539 | 3,275,539 | ― | ||
| (2) | 受取手形及び売掛金 | 1,819,343 | 1,819,343 | ― | ||
| (3) | 電子記録債権 | 150,637 | 150,637 | ― | ||
| (4) | 有価証券 その他有価証券 | 500,000 | 500,000 | ― | ||
| (5) | 支払手形及び買掛金 | (679,364) | (679,364) | ― | ||
| (6) | 短期借入金 | (700,000) | (700,000) | ― | ||
| (7) | 未払金 | (640,472) | (640,472) | ― | ||
| (8) | 社債 | (764,900) | (770,235) | △5,335 | ||
| (9) | 長期借入金 | (3,912,670) | (3,948,165) | △35,495 | ||
| (10) | リース債務 | (166,872) | (166,390) | 482 | ||
| (11) | デリバティブ取引 | ― | ― | ― | ||
(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度 (2020年3月31日)
| (単位:千円) | ||||||
| 連結貸借対照表 計上額 (注1) | 時価 (注1) | 差額 | ||||
| (1) | 現金及び預金 | 2,737,370 | 2,737,370 | ― | ||
| (2) | 受取手形及び売掛金 | 1,639,715 | 1,639,715 | ― | ||
| (3) | 電子記録債権 | 170,719 | 170,719 | ― | ||
| (4) | 有価証券 その他有価証券 | ― | ― | ― | ||
| (5) | 支払手形及び買掛金 | (774,631) | (774,631) | ― | ||
| (6) | 短期借入金 | (400,000) | (400,000) | ― | ||
| (7) | 未払金 | (498,597) | (498,597) | ― | ||
| (8) | 社債 | (521,700) | (524,389) | △2,689 | ||
| (9) | 長期借入金 | (3,123,251) | (3,144,246) | △20,995 | ||
| (10) | リース債務 | (430,352) | (429,546) | 806 | ||
| (11) | デリバティブ取引 | ― | ― | ― | ||
(※) 負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)有価証券
これは短期間で償還されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(5)支払手形及び買掛金、(6)短期借入金、並びに(7)未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)社債
社債の時価については、元利金の合計額を同様の新規起債を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、1年内償還予定の社債は、社債に含めて表示しております。
(9)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入れを行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、1年内返済予定の長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(10)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
なお、流動負債および固定負債のリース債務を合算して表示しております。
デリバティブ取引
金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位:千円) | ||
| 区分 | 2019年3月31日 | 2020年3月31日 |
| 非上場株式 | 10,000 | 10,000 |
非上場株式は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象とはしておりません。
(注)3.金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度 (2019年3月31日)
(単位:千円)
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 3,275,539 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,819,343 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 150,637 | ― | ― | ― |
| 有価証券及び投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち 満期があるもの(債券) | 500,000 | ― | ― | ― |
| 合計 | 5,745,520 | ― | ― | ― |
当連結会計年度 (2020年3月31日)
(単位:千円)
| 1年以内 | 1年超 5年以内 | 5年超 10年以内 | 10年超 | |
| 現金及び預金 | 2,737,370 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 1,639,715 | ― | ― | ― |
| 電子記録債権 | 170,719 | ― | ― | ― |
| 合計 | 4,547,805 | ― | ― | ― |
(注)4.短期借入金、社債、長期借入金、リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度 (2019年3月31日)
(単位:千円)
| 1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
| 短期借入金 | 700,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 243,200 | 219,200 | 160,000 | 100,000 | 27,500 | 15,000 |
| 長期借入金 | 887,085 | 853,910 | 788,645 | 604,725 | 278,305 | 500,000 |
| リース債務 | 31,972 | 22,645 | 16,070 | 16,266 | 15,778 | 64,137 |
| 合計 | 1,862,257 | 1,095,755 | 964,715 | 720,991 | 321,583 | 579,137 |
当連結会計年度 (2020年3月31日)
(単位:千円)
| 1年以内 | 1年超 2年以内 | 2年超 3年以内 | 3年超 4年以内 | 4年超 5年以内 | 5年超 | |
| 短期借入金 | 400,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 219,200 | 160,000 | 100,000 | 27,500 | 15,000 | ― |
| 長期借入金 | 871,918 | 807,385 | 624,227 | 298,598 | 221,121 | 300,000 |
| リース債務 | 91,921 | 78,955 | 65,710 | 63,857 | 62,453 | 67,454 |
| 合計 | 1,583,040 | 1,046,341 | 789,938 | 389,955 | 298,574 | 367,454 |