有価証券報告書-第117期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	0百万円		0百万円
賞与引当金	57		55
棚卸資産	14		16
未払事業税	4		8
繰越欠損金	9		-
退職給付に係る負債	95		99
投資有価証券評価損	114		114
その他	146		230
繰延税金資産小計	443		526
評価性引当額	△220		△306
繰延税金資産合計	223		219
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△324		△288
退職給付に係る資産	△88		△93
在外子会社の留保利益	△121		△140
繰延税金負債合計	△534		△521
繰延税金負債の純額	△312		△302

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.6% 0.7 △0.9 2.6 - △41.1 3.3 2.1		30.6% 3.9 △10.4 10.9 △9.6 125.4 21.3 △70.8
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
住民税均等割等
税額控除
評価性引当額の増減(△は減少)
在外子会社の留保利益
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△2.7		101.4