有価証券報告書-第96期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	222百万円		203百万円
未払事業税	52		21
退職給付に係る負債	1,296		1,214
役員退職慰労引当金	31		8
役員株式給付引当金	35		33
敷金(資産除去債務)	17		17
その他	164		95
繰延税金資産 小計	1,819		1,594
評価性引当額	△42		△42
繰延税金資産 合計	1,776		1,551
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	△14		△13
土地・建物評価益	△41		△41
投資有価証券評価益	△2		-
その他有価証券評価差額金	△12		△12
在外子会社の留保利益	△142		△159
為替換算調整勘定	-		△28
その他	△2		△1
繰延税金負債 合計	△215		△256
繰延税金資産の純額	1,560		1,294

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.6		1.0
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0		△0.1
住民税均等割等	0.3		0.5
試験研究費控除額	△1.5		△2.0
賃上げ促進税制控除額	△0.5		△3.2
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△0.8		-
子会社清算に伴う影響	-		2.5
その他	△0.6		△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1		29.0