有価証券報告書-第177期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	33,848千円	38,011千円
固定資産除却損	160千円	156千円
少額固定資産	24,610千円	21,934千円
関係会社株式評価損	257,406千円	257,406千円
未払事業税	5,768千円	4,714千円
未払退職金	1,669千円	1,817千円
賞与引当金	65,857千円	65,953千円
役員退職慰労引当金	13,213千円	― 千円
役員未払退職金	― 千円	15,211千円
減損損失	5,915千円	4,627千円
製品保証引当金	3,809千円	2,773千円
貸倒引当金	1,752千円	1,752千円
資産除去債務	30,523千円	29,115千円
その他	95,754千円	106,609千円
繰延税金資産小計	540,284千円	550,078千円
評価性引当額	△306,396千円	△309,145千円
繰延税金資産合計	233,888千円	240,933千円
(繰延税金負債)
その他有価証券 評価差額金	△150,441千円	△99,712千円
固定資産圧縮積立金	△5,749千円	△5,582千円
前払年金費用	△82,254千円	△90,842千円
資産除去債務に係る建物	△722千円	△670千円
繰延税金負債合計	△239,166千円	△196,806千円
繰延税金資産(△負債)の純額	△5,278千円	44,126千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担額との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)	当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.47%	30.47%
(調整)
住民税均等割	2.73%	3.35%
評価性引当額の増減	1.52%	1.31%
受取配当等永久に益金 に算入されない項目	△11.59%	△15.39%
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.78%	0.88%
役員賞与	3.48%	3.64%
税額控除額	△2.76%	△2.71%
その他	△1.46%	△1.84%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	23.17%	19.71%