有価証券報告書-第49期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	25,354	千円	19,319	千円
棚卸資産評価損	12,104	〃	14,777	〃
未払事業税	6,663	〃	―
退職給付に係る負債	62,308	〃	64,504	〃
固定資産減損損失	5,180	〃	5,754	〃
その他	7,596	〃	6,257	〃
繰延税金資産小計	119,207	千円	110,613	千円
評価性引当額	△13,185	〃	△13,906	〃
繰延税金資産合計	106,021	千円	96,707	千円
繰延税金負債
未収還付事業税	―		△861	千円
圧縮積立金	△13,738	千円	△13,269	〃
その他有価証券評価差額金	△24,331	〃	△2,096	〃
繰延税金負債合計	△38,070	千円	△16,228	千円
繰延税金資産純額	67,951	千円	80,479	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.7	〃	4.5	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1	〃	△0.6	〃
留保金課税	0.1	〃	―
住民税均等割等	0.3	〃	1.4	〃
その他	3.6	〃	7.6	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.1	%	43.3	%