有価証券報告書-第85期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)				当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産		(百万円)				(百万円)
貸倒引当金損金算入限度超過額		105				380
減価償却費超過額		41				46
退職給付引当金超過額		438				408
投資有価証券評価損否認		23				16
ゴルフ会員権等評価損否認		9				9
棚卸資産評価損否認		9				18
減損損失否認		7				7
その他		57				94
繰延税金資産小計		692				981
評価性引当額		△125				△396
繰延税金資産合計		567				585
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△459				△531
繰延税金負債合計		△459				△531
繰延税金資産(負債)の純額		107				53

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率 (調整) 試験研究費等に係る法人税額の特別控除額 震災特例法による特別控除額 評価性引当額の増減 住民税均等割等 受取配当等益金不算入 交際費等損金不算入 税率変更による期末繰延税金資産の増額修正 修正申告による影響額 その他	(%) 30.6 △2.6 △2.0 4.9 2.6 △13.7 0.4 △3.2 - 1.6		(%) 30.6 △9.8 △6.6 31.3 1.4 △7.5 0.3 △0.1 3.2 △1.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.5		41.3