有価証券報告書-第90期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	5百万円	2百万円
賞与引当金	79	124
減損損失	12	8
関係会社株式	130	130
その他	90	114
繰延税金資産小計	320	381
評価性引当額	△173	△166
繰延税金資産合計	146	215
繰延税金負債
前払年金費用	△106	△131
その他有価証券評価差額金	△117	△191
固定資産圧縮積立金	△33	△33
固定資産圧縮特別勘定積立金	△103	―
資産除去債務	△0	△0
その他	△2	△7
繰延税金負債合計	△364	△364
繰延税金負債の純額	△217	△148

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―	0.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	―	△2.1
住民税均等割等	―	1.4
評価性引当額	―	△0.2
法人税額特別控除	―	△2.2
その他	―	△0.4
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―	27.2

(注)前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5
以下であるため注記を省略しております。