有価証券報告書-第92期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2	百万円	2	百万円
賞与引当金	131		136
減損損失	9		9
関係会社株式	134		134
その他	85		87
繰延税金資産小計	363		371
評価性引当額	△171		△171
繰延税金資産合計	191		199
繰延税金負債
前払年金費用	△156		△170
その他有価証券評価差額金	△211		△279
固定資産圧縮積立金	△34		△34
資産除去債務	△0		△0
その他	△0		△0
繰延税金負債合計	△403		△484
繰延税金負債の純額	△211		△285

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因とな
った主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%	30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△5.8		△5.6
住民税均等割等	1.6		1.8
評価性引当額	0.0		0.0
法人税額特別控除	△3.5		△2.3
その他	0.1		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.1		24.1