有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
投資有価証券評価損	8,331千円		8,331千円
関係会社株式評価損	68,526		68,526
その他	2,181		2,651
繰延税金資産小計	79,039		79,510
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△76,858		△76,858
評価性引当額小計	△76,858		△76,858
繰延税金資産合計	2,181		2,652
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△9,255		△22,977
繰延税金負債合計	△9,255		△22,977
繰延税金負債の純額	△7,073		△20,324

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	29.9%		29.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		0.2
完全子法人配当益金不算入	△16.4		△20.1
受取配当金等永久に益金に参入されない項目	△0.1		△0.3
住民税均等割	1.1		1.4
評価性引当額の増減	2.9		-
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	△2.5		-
その他	△0.7		△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	14.3		10.7