有価証券報告書-第10期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(繰延税金資産)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
(1) 流動資産
その他	353	千円	537	千円
計	353		537
(2) 固定資産
投資有価証券評価損	8,130		8,130
関係会社株式評価損	68,371		68,371
計	76,501		77,038
繰延税金資産計	76,855		77,038
評価性引当額	△76,855		△77,038
繰延税金資産合計	―		―

(繰延税金負債)

	前事業年度 (平成28年3月31日)		当事業年度 (平成29年3月31日)
固定負債
その他有価証券評価差額金	△623	千円	△4,633	千円
繰延税金負債合計	△623		△4,633
差引:繰延税金負債純額	△623		△4,633

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (平成28年3月31日)	当事業年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.2 %	29.7 %
(調整)
交際費等永久に損金に算入 されない項目	1.3	0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.8	△0.3
住民税均等割	4.4	4.7
評価性引当額	△10.6	0.8
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	8.8	―
その他	△1.1	△0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	34.2	35.0