有価証券報告書-第52期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。ただし、為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、それらの時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。ただし、為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、それらの時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
1. ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
該当事項はありません。
2. ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(平成27年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | |||||
売建 | ||||||
米ドル | 売掛金 | 745,051 | - | △43,869 | ||
ユーロ | 売掛金 | 260,977 | - | 18,969 | ||
英ポンド | 売掛金 | 118,890 | - | △5,334 | ||
タイバーツ | 売掛金 | 77,471 | - | △11,863 | ||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 81,347 | - | △11 | ||
ユーロ | 買掛金 | 60,047 | - | △6,534 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | |||||
売建 | ||||||
米ドル | 売掛金 | 229,118 | - | -(注) | ||
タイバーツ | 売掛金 | 31,047 | - | -(注) | ||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 12,096 | - | -(注) | ||
合計 | 1,616,048 | - | △48,643 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。ただし、為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、それらの時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年3月31日)
ヘッジ会計の 方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | |
原則的処理方法 | 為替予約取引 | |||||
売建 | ||||||
米ドル | 売掛金 | 1,218,295 | 44,356 | 82,562 | ||
ユーロ | 売掛金 | 130,412 | - | 285 | ||
英ポンド | 売掛金 | 139,010 | - | 6,023 | ||
タイバーツ | 売掛金 | 43,971 | - | 1,162 | ||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 366,261 | - | △18,950 | ||
為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | |||||
売建 | ||||||
米ドル | 売掛金 | 87,864 | - | -(注) | ||
英ポンド | 売掛金 | 36,441 | - | -(注) | ||
タイバーツ | 売掛金 | 97,862 | - | -(注) | ||
買建 | ||||||
米ドル | 買掛金 | 57,447 | - | -(注) | ||
ユーロ | 買掛金 | 5,856 | - | -(注) | ||
合計 | 2,183,425 | 44,356 | 71,084 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格に基づき算定しております。ただし、為替予約の振当処理によるものは、ヘッジ対象とされている売掛金及び買掛金と一体として処理されているため、それらの時価は、当該売掛金及び買掛金の時価に含めて記載しております。