有価証券報告書-第163期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)			当事業年度 (2021年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産評価損	136	百万円		24	百万円
賞与引当金	35			―
製品保証引当金	12			5
投資有価証券評価損	166			161
退職給付引当金	1,083			1,083
固定資産減損損失	1,757			1,500
繰越欠損金	218			1,259
その他	70			44
繰延税金資産小計	3,479	百万円		4,078	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△218			△1,259
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,261			△2,811
評価性引当額	△3,479			△4,071
繰延税金資産合計	―	百万円		7	百万円
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△125	百万円		△220	百万円
その他	―			△7
繰延税金負債合計	△125	百万円		△227	百万円
繰延税金負債の純額	△125	百万円		△220	百万円
(再評価に係る繰延税金負債)	△3,147	百万円		△3,147	百万円
再評価に係る繰延税金負債の純額	△3,147	百万円		△3,147	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失であるため注記を省略しております。