アネスト岩田（6381）の財務活動によるキャッシュ・フローの推移 - 第二四半期

有報情報

#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

財政状態の分析
資産は、流動資産が39,672百万円(前連結会計年度比7.9%増)となりました。これは主に、「受取手形及び売掛金」が1,294百万円増加したことや「原材料及び貯蔵品」が655百万円増加したことなどによるものです。固定資産は24,407百万円(同4.5%増)となりました。これは主に、「のれん」が104百万円増加したことや「投資有価証券」が217百万円増加したことなどによるものです。その結果、総資産は64,080百万円(同6.6%増)となりました。
負債は、流動負債が11,828百万円(同0.9%増)となりました。これは主に、「支払手形及び買掛金」が253百万円増加したことなどによるものです。固定負債は、3,190百万円(同0.9%増)となりました。これは主に、「退職給付に係る負債」が64百万円増加したことなどによるものです。その結果、負債合計は15,018百万円(同0.9%増)となりました。
純資産は、49,062百万円(同8.4%増)となりました。これは主に、円安により「為替換算調整勘定」が1,394百万円増加したことなどによるものです。また、純資産より非支配株主持分を除いた自己資本は43,441百万円となり自己資本比率は前連結会計年度末の66.6%から1.2ポイント増加し67.8%となりました。
(2)キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結累計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、前連結会計年度末に比べ1,049百万円増加し、13,130百万円(前連結会計年度末比8.7%増)となりました。当第2四半期連結累計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
①営業活動によるキャッシュ・フロー
営業活動の結果、資金収支は1,914百万円の収入(前年同四半期比140.2%増)となりました。これは主に、「税金等調整前四半期純利益」が806百万円増加したことに加え、退職給付信託の設定に伴う1,000百万円の支出が前期に含まれていたことなどによるものです。
②投資活動によるキャッシュ・フロー
投資活動の結果、資金収支は75百万円の収入(前年同四半期は1,568百万円の支出)となりました。これは主に、「定期預金の払戻による収入」が888百万円増加したことや「有形固定資産の取得による支出」が334百万円減少したことなどによるものです。2023/11/10 9:24