有報情報

#1 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(単位:百万円)

	前連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)	当連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)
現金による支払対価	-	3,807
支配獲得時の資産のうち現金及び現金同等物	-	△726
子会社株式の取得による支出	-	3,080

2024/06/27 15:05

#2 注記事項－企業結合、連結財務諸表（IFRS）（連結）

取得日現在における支払対価、識別可能な取得資産及び引受負債の公正価値は、以下のとおりであります。

	(単位:百万円)
取得資産及び引受負債の公正価値
現金及び現金同等物	722
営業債権	1,221

第4四半期連結会計期間において、暫定的な会計処理が確定したことにより、取得日におけるのれんの金額は356百万円増加しております。これは主に非流動資産が288百万円増加した一方で、営業債権が402百万円減少、営業債務及びその他の債務が314百万円増加したことに起因しております。
発生したのれんの金額は2,734百万円であり、期待される将来の超過収益力によるものであります。

2024/06/27 15:05

#3 注記事項－従業員給付、連結財務諸表（IFRS）（連結）

制度資産の主な種類別における公正価値は、以下のとおりであります。

		(単位:百万円)
前連結会計年度(2023年3月31日)	当連結会計年度(2024年3月31日)
現金及び現金同等物	714	834
合計	714	834

⑤数理計算上の仮定
当社および主な国内子会社の確定給付制度債務の現在価値に用いた重要な数理計算上の仮定は、以下のとおりであります。

2024/06/27 15:05

#4 注記事項－現金及び現金同等物、連結財務諸表（IFRS）（連結）

8.現金及び現金同等物
現金及び現金同等物の内訳は以下のとおりであります。

2024/06/27 15:05

#5 注記事項－重要性がある会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(5) 現金及び現金同等物
現金及び現金同等物は、手許現金、随時引き出し可能な預金および容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から3カ月以内に償還期限の到来する短期投資から構成されております。
(6) 棚卸資産

2024/06/27 15:05

#6 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

①資産合計 557,407百万円(前連結会計年度末比55,869百万円増加)
流動資産は228,018百万円となり、前連結会計年度末比31,602百万円増加しました。これは主に営業債権及びその他の債権が19,165百万円、棚卸資産が4,222百万円、現金及び現金同等物が3,541百万円それぞれ増加したためであります。
非流動資産は329,388百万円となり、前連結会計年度末比24,267百万円増加しました。これは主に超純水供給事業(電子市場)に係る設備の新規取得により有形固定資産が12,236百万円増加したことに加え、のれんが10,588百万円増加したためであります。のれんの増加は、第2四半期連結会計期間において、欧州の水処理装置の製造・販売会社であるアルカデ・エンジニアリングGmbH、アルカデ・インダストリーSAS及びクリタ・スイスAG(2023年12月18日付でアルカデ・エンジニアリングAGから社名変更)およびアルカデ・エンジニアリング(アジア) Pte. Ltd.を買収したことによる増加2,734百万円と円安外国通貨高の影響によるものであります。

2024/06/27 15:05

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

			(単位:百万円)
現金及び現金同等物に係る換算差額		1,278	3,805
現金及び現金同等物の増減額(△は減少)		4,737	3,541
現金及び現金同等物の期首残高	8	45,730	50,468
現金及び現金同等物の期末残高	8	50,468	54,009

2024/06/27 15:05

#8 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

①【連結財政状態計算書】

			(単位:百万円)
流動資産
現金及び現金同等物	8	50,468	54,009
営業債権及びその他の債権	9,25,34	120,299	139,464

2024/06/27 15:05