有価証券報告書-第88期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:百万円)
	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
減価償却費	3,553		4,180
退職給付引当金	3,527		3,433
関係会社株式評価損	1,200		1,160
賞与引当金	329		356
製品保証引当金	184		241
その他	1,935		2,078
繰延税金資産小計	10,730		11,451
評価性引当額	△1,293		△1,288
繰延税金資産合計	9,438		10,163
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△1,691		△2,274
固定資産圧縮積立金	△341		△341
繰延税金負債合計	△2,032		△2,616
繰延税金資産の純額	7,405		7,547

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%		0.8%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△6.9%		△10.2%
海外関係会社配当源泉税	0.7%		1.0%
試験研究費等の税額控除	△3.2%		△5.1%
評価性引当額の増減	△0.6%		△0.0%
住民税均等割等	0.2%		0.3%
その他	0.4%		△1.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6%		16.0%